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Planejamento tributário para comerciantes: o segredo para pagar menos impostos
O comércio que possui um planejamento tributário está alinhado às estratégias que buscam a redução da carga tributária de forma legal. Saiba mais!
O Planejamento Tributário é uma excelente ferramenta cuja finalidade é organizar e buscar a redução da carga tributária desde que respeitada a legislação.
Ao reduzir esses gastos, a empresa consegue otimizar os resultados financeiros, aumentando a lucratividade.
O alcance desses objetivos só é possível se o comerciante tiver o suporte de contadores que tenham o conhecimento da área comercial.
Afinal, a Contabilidade é a ciência cujo objetivo é administrar o patrimônio da empresa.
Para conhecer melhor o assunto e assim entender mais sobre o Planejamento Tributário e a possibilidade de recolher menos impostos, não deixe de conferir este artigo.
Planejamento Tributário: o que é?
O Planejamento Tributário é um conjunto de ações e estratégias elaboradas com finalidade de reduzir os gastos com impostos. E sempre respeitando a legislação tributária.
Esse planejamento deve ser sempre elaborado por contadores profissionais e conhecedores da área comercial.
Afinal, esses profissionais possuem capacidade técnica para avaliar as especificidades da área e desta forma orientar para a tomada de decisões que possibilitem a redução legal dos tributos.
Entre os objetivos do Planejamento Tributário podemos destacar estes.
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Evitar que o tributo incida sobre determinada transação
A carga tributária brasileira é muito complexa. Sendo assim, é importante buscar a economia nesta área.
Ou seja, aplicando estratégias legais para que um determinado imposto não recaia sobre os produtos, buscando assim encontrar regras de isenção.
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Diminuir o recolhimento
Se o pagamento do tributo for inevitável, existem situações em que é possível diminuir a alíquota.
Isso é possível por meio de incentivos fiscais oferecidos por alguns municípios ou estados, principalmente.
Por que o Planejamento Tributário deve ser elaborado por contadores?
O Planejamento Tributário não é uma estratégia essencial somente para grandes empresas, as pequenas empresas também necessitam realizá-lo.
Isso porque esses pequenos empreendedores costumam ter dificuldades na administração de seu comércio, simplesmente porque ignoram as situações tributárias.
Dessa forma, é necessário se preocupar com as questões desde a abertura da empresa, ao realizar o enquadramento tributário correto.
Veja quais são os principais benefícios que um Planejamento Tributário pode trazer para os comerciantes.
Economia de gastos
A principal vantagem do Planejamento Tributário é a economia de recursos financeiros, já que as despesas com tributos podem ser reduzidas.
E em nosso país isso é essencial, pois há uma grande tributação em todas as esferas do governo.
Os tributos representam em torno de 30% do faturamento bruto. Isso significa que a redução de impostos garante um aumento nos resultados positivos.
Melhora na competitividade
Com a redução de gastos, a empresa consegue investir mais no seu negócio e até mesmo reduzir os preços.
Dessa forma, há o impulsionamento do negócio, crescendo e saindo à frente de sua concorrência, seja por oferecimento de diferenciais no produto ou por menores preços em comparação aos praticados no mercado.
Segurança contábil
Como o planejamento funciona de maneira preventiva, ele proporciona a redução e até eliminação de falhas e erros.
Assim, a empresa diminui as atuações por parte dos órgãos fiscalizadores e até mesmo a aplicação de penalidades, como multas, seja por deixar de pagar um imposto ou por não cumprir alguma obrigação acessória.
Escolha do regime de tributação
Primeiramente, é importante avaliar a natureza jurídica, o porto da empresa e a atividade comercial desenvolvida pela empresa.
Dessa forma, é possível analisar qual o melhor sistema de tributação, pois é ele quem guitarra a forma de apuração e recolhimento que a empresa deve realizar.
Nesse momento é imprescindível a elaboração do Planejamento Tributário, pois conforme o regime tributário haverá modelos próprios com recolhimento de formas de cálculos específicas.
Saiba quais são os regimes tributários em vigor no Brasil.
- Simples Nacional: regime criado exclusivamente para micro e pequenas empresas. Ele simplifica e unifica o pagamento de uma série de tributos, inclusive com redução das alíquotas;
- Lucro Presumido: é obrigatório para as empresas que faturam até R$ 78 milhões por ano e desde que não estejam entre aquelas com enquadramento obrigatório no Lucro Real. No Lucro Presumido, não se utiliza o valor real do lucro, mas sim os valores presumidos. As alíquotas são específicas de acordo com o lucro que foi apurado;
- Lucro Real: As empresas que faturam mais de R$78 milhões por ano devem ser enquadradas obrigatoriamente neste regime. Os impostos são calculados de forma separada.
O Simples Nacional é o regime ideal para as empresas de menor porte. Isso porque a apuração é mais simples e os benefícios são maiores.
Mas os demais sistemas tributários também possuem suas vantagens.
Sendo assim, somente os contadores são capazes de avaliar quais são os ideais para cada um comerciante e suas atividades
Evasão fiscal x elisão fiscal
Apesar das palavras serem parecidas, os significados são completamente opostos.
A elisão fiscal é um conjunto de estratégias que ajudam as organizações a reduzirem as despesas com tributos. E essa redução utiliza as brechas da legislação sem extrapolar os limites.
A evasão fiscal é justamente o contrário, as empresas buscam escapar do cumprimento das obrigações tributárias por meio de sonegação. Ou seja, cometendo crime tributário.
Por exemplo, diminuir o pró-labore pago aos sócios e o restante se pago em forma de dividendos é uma estratégia de elisão fiscal.
Porém, se isso for feito sem a empresa está sendo realmente lucratividade é uma forma de evasão fiscal.
Da mesma forma, se a empresa não emitir notas fiscais de forma a esconder quais os valores vendidos, sonegando os impostos devidos a essas operações de vendas.
O suporte contábil é imprescindível para evitar que as estratégias de elisão se transformem em evasão fiscal.
Faça um planejamento tributário de sucesso com a Fox Contabilidade
A elaboração do Planejamento Tributário é essencial na tentativa de diminuir de forma legal as despesas com carga de tributos.
Um comércio para ser mais lucrativo precisa pôr em atividade essas estratégias para que possam otimizar seus gastos e assim melhorar os resultados positivos.
A Fox Contabilidade possui total competência para buscar alternativas para redução dos gastos com tributação, sem passar por cima dos limites da legislação fiscal.
Para entender como funciona o Planejamento Tributário e como essas atividades podem melhorar a lucratividades do seu comércio, não deixe de falar com nossos profissionais.
Todos eles são qualificados para sanar as dúvidas a respeito deste tema, não importando o porte de organização.
Além disso, vamos garantir a elaboração de um planejamento de sucesso para que você consiga pagar menos impostos em seu comércio e ainda garantir a sua conformidade fiscal.
